Покупка квартиры в ипотеку — важный шаг, который требует значительных финансовых вложений. Однако государство предоставляет возможность частично вернуть потраченные средства через налоговый вычет.
Какие бывают вычеты и кому они положены
При покупке квартиры в ипотеку граждане могут рассчитывать на два типа налоговых вычетов:
-
Имущественный вычет на покупку жилья
-
Вычет по уплаченным ипотечным процентам
Имущественный вычет
Этот вычет позволяет вернуть часть подоходного налога (НДФЛ) с суммы, потраченной на приобретение жилья. Он доступен:
-
Гражданам РФ, официально работающим и уплачивающим НДФЛ по ставке 13%;
-
Один раз в жизни;
-
При покупке жилья в собственность (в том числе по ипотеке).
Максимальная сумма, с которой можно получить вычет: 2 000 000 рублей.
Таким образом, максимум к возврату: 260 000 рублей (13% от 2 млн).
Если квартира стоит меньше 2 млн, то остаток права на вычет можно использовать при покупке другой недвижимости (с 2014 года).
Вычет по процентам по ипотеке
Дополнительно можно получить вычет с уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Этот вычет:
-
Также предоставляется один раз в жизни;
-
Привязан к конкретной ипотечной квартире (в отличие от имущественного вычета);
-
Может быть получен только после оформления имущественного вычета (на саму стоимость жилья).
Какую сумму вычета можно получить с процентов по ипотеке
Согласно Налоговому кодексу РФ, налогоплательщик может вернуть 13% от суммы фактически уплаченных процентов по ипотечному кредиту, но не более:
Максимальная сумма процентов: 3 000 000 рублей
Соответственно, максимальный размер вычета:
13% × 3 000 000 = 390 000 рублей
Важно:
-
Вычет предоставляется по фактически уплаченным процентам, а не по всей сумме кредита;
-
Сумма процентов должна быть подтверждена справкой из банка;
-
Вычет можно получать поэтапно, по мере уплаты процентов.
Пример
Если вы купили квартиру в ипотеку и уже уплатили банку 1 200 000 рублей в качестве процентов, то вы вправе вернуть:
1 200 000 × 13% = 156 000 рублей
Как оформить налоговый вычет
-
Соберите документы:
-
Паспорт;
-
Договор купли-продажи;
-
Ипотечный договор;
-
Справка из банка об уплаченных процентах;
-
Свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН;
-
2-НДФЛ с работы;
-
Декларация 3-НДФЛ.
-
Подайте заявление в налоговую инспекцию:
-
Через сайт nalog.ru (с использованием личного кабинета);
-
Лично или по почте.
-
Дождитесь решения налоговой (срок — до 3 месяцев), затем возврата средств (до 1 месяца после одобрения).
Когда лучше оформить вычет по процентам
Оформлять налоговый вычет по ипотечным процентам целесообразно только после оформления имущественного вычета на покупку квартиры.
Почему это важно?
По закону вычет на проценты считается дополнительным к имущественному вычету. То есть сначала нужно воспользоваться правом на вычет до 2 млн рублей по стоимости жилья (с него можно вернуть до 260 000 руб.), и только потом можно заявлять вычет по процентам (до 390 000 руб.).
Лучшее время для подачи вычета по процентам
-
Когда полностью использован имущественный вычет
Если ваш доход не позволяет получить весь имущественный вычет за один год, вы можете растягивать его на несколько лет. В таком случае с процентами лучше подождать.
-
Если жилье приобретено за сумму менее 2 млн рублей
Например, если квартира стоит 1,5 млн, а вы уплачиваете НДФЛ — вы можете получить вычет с этой суммы (195 000 руб.) и сразу переходить к вычету по процентам.
-
Если вы не планируете в будущем покупать другую квартиру
Вычет на проценты можно заявить только один раз и только по одному объекту. Поэтому не стоит спешить, если есть планы на покупку более дорогого жилья в будущем.
Могут ли супруги заемщиков получить вычет по процентам
Да, оба супруга могут получить вычет по процентам по ипотеке, но есть нюансы:
Варианты получения вычета
-
Квартира и ипотека оформлены на одного из супругов
Только тот супруг, на кого оформлен договор купли-продажи и ипотека, имеет право на вычет.
-
Квартира оформлена в общую совместную собственность
Если жилье приобретено в браке, считается, что имущество принадлежит обоим супругам. В этом случае оба супруга могут подать заявление о распределении вычета, указав доли (например, по 50%).
-
Оформлена брачная долевая собственность (доли указаны отдельно)
Каждый супруг может получить вычет пропорционально своей доле в квартире и ипотечных платежах (включая проценты).
Важно знать
-
Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет, — 3 000 000 рублей на одного человека.
-
Если оба супруга официально работают и уплачивают НДФЛ, то каждый может вернуть до 390 000 рублей с процентов, при условии, что такие суммы процентов действительно были уплачены.
Пример
Супруги оформили ипотеку и выплатили за 3 года 1 600 000 рублей процентов. Квартира в общей собственности 50/50.
-
Каждый супруг может заявить на вычет по 800 000 рублей процентов.
-
Вычет составит: 800 000 × 13% = 104 000 рублей на каждого.
Вычет за проценты при рефинансировании кредита
Рефинансирование ипотеки — популярный способ снизить ставку и общую переплату по кредиту. Но многих беспокоит: не потеряется ли право на вычет по процентам при переходе в другой банк?
Хорошие новости — вычет сохраняется
Если вы рефинансировали ипотеку, то право на налоговый вычет за уплаченные проценты остается, при соблюдении определенных условий.
Условия получения вычета после рефинансирования
-
Первоначальный кредит был ипотечным
То есть он должен был изначально выдан на покупку жилья, а не, например, потребительский кредит.
-
Новый кредит (рефинансирование) направлен на погашение ипотечного кредита
В договоре должно быть указано, что цель кредита — именно рефинансирование ипотеки.
-
Есть подтверждение целевого использования кредита
Налоговая может потребовать документы, подтверждающие, что деньги пошли именно на погашение первоначального ипотечного займа.
Какие документы дополнительно понадобятся
-
Договор о рефинансировании;
-
Графики платежей по новому и старому кредиту;
-
Справка о целевом использовании кредита;
-
Справка из нового банка об уплаченных процентах.
Важно: если при рефинансировании сумма кредита была увеличена (например, для ремонта или других целей), то налоговый вычет будет предоставлен только на ту часть процентов, которая относится к целевому использованию — то есть на покупку жилья.
Инвестиция в качество жизни — с выгодой от государства
Покупая квартиру, важно учитывать не только цену и район, но и финансовые инструменты, которые помогут сократить реальные затраты. Налоговый вычет по ипотеке — это легальный способ вернуть сотни тысяч рублей обратно в ваш бюджет. И особенно разумно воспользоваться этой возможностью при покупке жилья в ЖК «Кутузовский».
Почему именно ЖК «Кутузовский»?
-
Современные планировки и качественная отделка;
-
Удобная транспортная доступность и развитая инфраструктура;
-
Престижный район с высоким потенциалом роста цен;
-
Ипотека от ведущих банков с выгодными условиями.
Представьте: вы въезжаете в новую светлую квартиру в жилом комплексе комфорт-класса, а уже в следующем году начинаете возвращать десятки тысяч рублей от государства — просто потому, что воспользовались своим правом.
ЖК «Кутузовский» + налоговый вычет = разумная покупка с финансовым возвратом
Не откладывайте выгодное решение. Квартира — это не только место для жизни, но и инвестиция в будущее. А налоговый вычет сделает ее еще более доступной.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку — реальная возможность вернуть до 650 000 рублей (260 000 за жилье + 390 000 за проценты). Главное — правильно оформить документы и соблюдать все условия. Это не мгновенный возврат, но ощутимая финансовая помощь от государства.
